出納

職位描述

1．嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項收付。

2．對于重大的開支，必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"收訖\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"、\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"付訖\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"戳記。

3．庫存現金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時存入銀行、不得以\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"白條\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"，有價證券抵充庫存現金，更不得任意挪用搞坐支現金。

4．嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發日期、規定限額，并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額，以防止出現銀行透支現象。

5．現金和銀行存款日記賬在按規定序時記帳，按日結出余額，核對現金的賬面余額是否與當日實際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項，要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個人辦理結算。

6．對日常以往的現金以及當日的庫存現金和各種保管的有價證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負責賠償責任。要保守保險柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉交他人代為保管。

7．對所管的印章必須要妥善保管，嚴格按照規定用途使用。對空支票和空白收據必須嚴格管理，專設登記薄登記，按規定手續辦理領用注銷手續。

8．出納人員不得兼管收入、費用、倆權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

9．月末編制\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"銀行存款余額調節表\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\\"，使賬面余額與銀行對賬單余額調節相符。

10．完成領導交辦的其他工作。

1．持有會計證；

2．具備必要的專業知識和專業技能；

3．熟悉國家有關法律、法規、規章和國家統一會計制度；

4．遵守職業道德。 

公司簡介

廣西崇左市凱源酒業化工有限公司是廣西必佳生物環保能源有限公司的控股子公司，公司成立于2005年8月2日，位于崇左市城市工業園區內，其具體位置坐落于崇左市江州區太平鎮馬安村新環屯。公司股東注冊資本6800萬元，向銀行融資6000萬元，員工120多余名。是一家以木薯、糖蜜為原料，年產八萬噸醋酸乙酯及十萬噸配套原料酒精工程項目，主要生產食用乙醇，經加工后進一步脫水為無水乙醇，即可用來作燃料乙醇，又可作乙烯、乙酸、醋酸、醋酸乙醇等化工原料為主的民營企業。